(0504091) Инвентаризационная опись расчетов по поступлениям
Навигатор => Отчеты => Администратор доходов бюджета => Отчетность об исполнении бюджетов (годовая, квартальная, месячная => (0504091) Инвентаризационная опись расчетов по поступлениям
Параметры формирования отчета
- Расчетная дата - расчетная дата отчета.
- Учитывать документы с даты - дата, начиная с которой документы будут учитываться в отчете.
- Задолженность - вид задолженности, по которой формируется отчет, выбирается одно из следующих значений: «Дебиторская» или «Кредиторская».
- Наименование плательщика - наименование плательщика.
- Вариант формирования - выберите одно из следующих значений:
- «Стандартный» - в графе Наименование показателя отображаются номер и дата проводки документа;
- «Детализированный» - в графе Наименование показателя отображается расширенный реквизитный состав документа;
- «Сводный» - формируется сводный отчет по КБК.
- Комиссия - значение из справочника Комиссия.
Фильтр отбора позволяет ограничить выборку данных для отчета с помощью группы отборов по следующим реквизитам:
- администраторы;
- БК (доходы);
- ОКТМО;
- счета бюджета;;
- аналитические признаки.
Печатная форма отчета
Отчет формируется на основании документов, удовлетворяющих следующим условиям:
- на документ установлена операция, которая состоит из одной или нескольких проводок, содержащих субсчета 1205ХХ и 1209ХХ;
- дата проводки документа входит в период с даты, указанной в поле Учитывать документы с даты по расчетную дату отчета.
В графе 1 отображается наименование плательщика и реквизиты документа в соответствии с выбранным вариантом формирования отчета.
Общая задолженность в графе 2 рассчитывается как разность между оборотами по дебету и оборотами по кредиту по каждому документу. Положительная разница составляет остаток по дебету и отображается в отчете по дебиторской задолженности, отрицательная разница – остаток по кредиту и отображается в отчете по кредиторской задолженности с положительным знаком. По умолчанию сумма задолженности дублируется в графу 4 (подтвержденная).
В дебиторской форме отчета в графе 6 отображается сумма задолженности по начислениям, если расчетная дата отчета превышает срок исковой давности, рассчитанный от даты проводки начисления. Срок исковой давности указывается в реквизите Срок исковой давности (мес.) статьи, выбранной в начислении администратора.
К долгосрочной дебиторской задолженности (графа 7) относится задолженность, срок исполнения которой на отчетную дату еще не наступил и превышает 12 месяцев.
Просроченная дебиторская задолженность (графы 8 - 10) рассчитывается по расчетной дате, указанной в начислении, и учитывает сумму, принятую к зачету, и дату распределения.
Учет корректирующих начислений при расчете просроченной дебиторской задолженности осуществляется следующим образом: корректировки с положительной суммой увеличивают просроченную задолженность, начиная с расчетной даты, указанной в корректирующем начислении; корректировки с отрицательной суммой уменьшают просроченную задолженность первоначального начисления.
Просроченная кредиторская задолженность возникает только в случае наличия документов «Заявление плательщика о возврате», не исполненных в срок, указанный в настройках Контроль срока исполнения заявлений по календарным дням и Контроль срока исполнения заявлений по рабочим дням.