Дебиторская задолженность

Настройка справочников
Списание дебиторской задолженности на забалансовый счет
Режим «Дебиторская задолженность»
Восстановление дебиторской задолженности на балансовый счет
Списание безнадежной задолженности с забалансового счета
Учет на забалансовом счете ранее списанных сумм
Учет на забалансовом счете ранее восстановленных сумм

Настройка справочников

1. В справочнике Субсчета добавьте запись забалансового счета 04.
   

2. В справочнике Субконто добавьте запись забалансового счета 04.
   

3. В справочнике Проводки добавьте две проводки с КТ 04: одну с типом «Инверсия проводок», другую – без инверсии.

4. В справочнике Операции создайте операцию для списания дебиторской задолженности на забалансовый счет.
   Операция включает в себя две проводки: 120500.660-140110.173 и КТ 04, обе с указанием типа «Инверсия проводок».

   Если в справочнике уже есть операция с проводкой для списания на забалансовый счет, и она ранее устанавливалась на документы при списании, то новую операцию добавлять в справочник не нужно, достаточно в существующую операцию включить проводку «Списание на забалансовый счет 04».

Сначала в справочник Проводки добавьте проводку по списанию дебиторской задолженности.

Затем создайте в справочнике Операции операцию с двумя проводками.

5. В справочнике Операции создайте операцию для восстановления дебиторской задолженности.

Сначала в справочник Проводки добавьте проводку по восстановлению списанной дебиторской задолженности.

Затем создайте в справочнике Операции операцию с двумя проводками.

6. В автомат простановки операций документа «Начисление администратора» добавьте созданную ранее операцию для списания дебиторской задолженности на забалансовый счет и назначьте ей условие по аналитическому признаку SYS_WRITE_OFF_BALANCE_04 «Списание дебиторской задолженности на забалансовый счет».
   

7. В автомат простановки операций документа «Начисление администратора» добавьте созданную ранее операцию для восстановления дебиторской задолженности на забалансовый счет и назначьте ей условие по аналитическому признаку SYS_WRITE_ON_BALANCE_04 «Восстановление дебиторской задолженности на балансовый счет».
   

8. На основании проводки с КТ 04 (без инверсии) сформируйте операцию (например, с помощью кнопки Формирование операции в справочнике Проводки).
   

9. В автомат простановки операций документа «Мемориальный ордер (справка ф.0504833)» добавьте сформированную выше операцию и назначьте ей условие по аналитическому признаку SYS_OFF_BALANCE_04_WRITE_OFF «Списание с забалансового 04 счёта».
   

Списание дебиторской задолженности на забалансовый счет

В режиме Начисление администратора отберите начисления для списания на забалансовый счет и в раскрывающемся списке инструмента Формирование выберите строку «Списание на забалансовый счет». В открывшемся окне укажите дату операции, введите текст примечания, при необходимости выберите аналитические признаки для установки на первоначальное и корректирующее начисление.

Режим «Дебиторская задолженность»

Суммы дебиторской задолженности, списанной на забалансовый счет, отображаются в графе Списано на забаланс в списке режима Дебиторская задолженность.

Навигатор => Документы => Администратор доходов бюджета => Документы администратора доходов бюджета => Забалансовые счета => Дебиторская задолженность

Список документов
Для отображения списка начислений администратора, дебиторская задолженность по которым списана на забалансовый счет, используется фильтр отбора документов.
При использовании фильтра поиск документов осуществляется по дате проводки, дате ввода, номеру начисления, наименованию и ИНН плательщика,сумме документа.
Фильтр отбора позволяет ограничить выборку данных с помощью группы отборов по следующим параметрам:

• БК (доходы);
• ОКТМО;
• администраторы;
• аналитические признаки.

Для отображения списка начислений согласно введенным параметрам отбора нажмите кнопку [Применить].

Панель инструментов
Назначение кнопок панели инструментов:

• Формирование – восстановление на балансовый счет, списание с забалансового счета.
• Показать в списке - просмотр отобранных начислений администратора в списке режима Начисление администратора.

Восстановление дебиторской задолженности на балансовый счет

В режиме Дебиторская задолженность отберите начисление администратора для восстановления дебиторской задолженности и в раскрывающемся списке инструмента Формирование выберите строку «Восстановление на балансовый счет». В открывшемся окне укажите дату операции, введите текст примечания, укажите сумму восстановления, при необходимости выберите аналитические признаки для установки на исходный документ и корректирующее начисление.

Списание безнадежной задолженности с забалансового счета

Для списания безнадежной задолженности с забалансового счета выберите нужные документы в режиме «Дебиторская задолженность» и в раскрывающемся списке инструмента Формирование выберите строку «Списание с забалансового счета». В открывшемся окне укажите дату операции, введите текст примечания, при необходимости выберите аналитические признаки для установки на начисление администратора и мемориальный ордер.

Учет на забалансовом счете ранее списанных сумм

Установите операцию по списанию дебиторской задолженности на корректирующие начисления по списанию дебиторской задолженности.

В режиме Общий просмотр документов отберите корректирующие начисления с аналитическим признаком по списанию на забалансовый счет (у каждой организации-пользователя используются свои аналитические признаки).

В режиме Закрытие периода откройте даты проводки корректирующих начислений.

Вернитесь в режим Общий просмотр документов и с помощью инструмента Пакетная замена установите новую операцию.

Затем в режиме Закрытие периода снова закройте период.

Учет на забалансовом счете ранее восстановленных сумм

Порядок действий с документами аналогичен порядку действий при учете на забалансовом счете ранее списанных сумм (см. выше).

Установите созданную в п. 5 операцию на корректирующие начисления по восстановлению дебиторской задолженности.

Для этого в режиме Общий просмотр документов отберите корректирующие начисления с аналитическим признаком, который устанавливался при восстановлении задолженности.
Затем в режиме Закрытие периода откройте даты проводки корректирующих начислений.
Вернитесь в режим Общий просмотр документов и с помощью инструмента Пакетная замена установите новую операцию.
В режиме Закрытие периода снова закройте период.