Дебиторская задолженность
Настройка справочников
Списание дебиторской задолженности на забалансовый счет
Режим «Дебиторская задолженность»
Восстановление дебиторской задолженности
Списание безнадежной задолженности с забаланса
Учет на забалансовом счете ранее списанных сумм
Учет на забалансовом счете ранее восстановленных сумм
Настройка справочников
-
В справочнике Субсчета добавьте запись забалансового счета 04.
-
В справочнике Субконто добавьте запись забалансового счета 04.
-
В справочнике Проводки добавьте две проводки с КТ 04: одну с типом «Инверсия проводок», другую – без инверсии.
-
В справочнике Операции создайте операцию для списания дебиторской задолженности на забалансовый счет.
Операция включает в себя две проводки: 120500.660-140110.173 и КТ 04, обе с указанием типа «Инверсия проводок».Если в справочнике уже есть операция с проводкой для списания на забалансовый счет, и она ранее устанавливалась на документы при списании, то новую операцию добавлять в справочник не нужно, достаточно в существующую операцию включить проводку «Списание на забалансовый счет 04».
Сначала в справочник Проводки добавьте проводку по списанию дебиторской задолженности.
Затем создайте в справочнике Операции операцию с двумя проводками.
Значение в поле Код у каждой организации-пользователя будет разным.
- В справочнике Операции создайте операцию для восстановления дебиторской задолженности.
Если в справочнике уже есть операция с проводкой для восстановления задолженности, и она ранее устанавливалась на документы, то новую операцию добавлять в справочник не нужно, достаточно в существующую операцию включить проводку «Списание с забалансового счета 04».
Сначала в справочник Проводки добавьте проводку по восстановлению списанной дебиторской задолженности.
Затем создайте в справочнике Операции операцию с двумя проводками.
-
В справочнике Аналитические признаки создайте аналитические признаки на списание дебиторской задолженности на забалансовый счет и на восстановление дебиторской задолженности.
-
В автомат простановки операций документа «Начисление администратора» добавьте созданную ранее операцию для списания дебиторской задолженности на забалансовый счет и назначьте ей условие по аналитическому признаку на списание дебиторской задолженности на забалансовый счет, созданному в п. 6.
-
В автомат простановки операций документа «Начисление администратора» добавьте созданную ранее операцию для восстановления дебиторской задолженности на забалансовый счет и назначьте ей условие по аналитическому признаку на восстановление дебиторской задолженности, созданному в п. 6.
-
На основании проводки с КТ 04 (без инверсии) сформируйте операцию (например, с помощью кнопки Формирование операции в справочнике Проводки).
-
В автомат простановки операций документа «Мемориальный ордер (справка ф.0504833)» добавьте сформированную выше операцию и назначьте ей условие по аналитическому признаку SYS_OFF_BALANCE_04_WRITE_OFF «Списание с забалансового 04 счёта».
Списание дебиторской задолженности на забалансовый счет
В режиме Начисление администратора отберите начисления для списания на забалансовый счет и сформируйте корректирующие начисления на задолженность, указав аналитический признак на списание дебиторской задолженности на забалансовый счет в поле Аналитические признаки для корректировки.
Режим «Дебиторская задолженность»
Суммы дебиторской задолженности, списанной на забалансовый счет, отображаются в графе Списано на забаланс в списке режима Дебиторская задолженность.
Навигатор => Документы => Администратор доходов бюджета => Документы администратора доходов бюджета => Забалансовые счета => Дебиторская задолженность
Список документов
Для отображения списка начислений администратора, дебиторская задолженность по которым списана на забалансовый счет, используется фильтр отбора документов.
При использовании фильтра поиск документов осуществляется по дате проводки, дате ввода, номеру начисления, наименованию и ИНН плательщика,сумме документа.
Фильтр отбора позволяет ограничить выборку данных с помощью группы отборов по следующим параметрам:
- БК (доходы);
- ОКТМО;
- администраторы;
- аналитические признаки.
Для отображения списка начислений согласно введенным параметрам отбора нажмите кнопку [Применить].
Панель инструментов
Назначение кнопок панели инструментов:
- Формирование – формирование корректирующих начислений (применяется при восстановлении на балансе), формирование мемориальных ордеров на списание (применяется при списании с забаланса).
- Показать в списке - просмотр отобранных начислений администратора в списке режима Начисление администратора.
Восстановление дебиторской задолженности
В режиме Дебиторская задолженность отберите начисление администратора для восстановления дебиторской задолженности и в раскрывающемся списке инструмента Формирование выберите строку «Формирование корректирующих начислений». В окне параметров формирования корректирующего начисления в поле Тип корректировки выберите значение «Увеличение суммы», в поле Сумма корректировки равна выберите значение «заданной сумме» и укажите поле Процент/Сумма сумму оплаты по начислению, в поле Аналитические признаки для корректировки выберите аналитический признак на восстановление дебиторской задолженности.
Списание безнадежной задолженности с забаланса
Для списания безнадежной задолженности с забаланса выберите нужные документы в режиме «Дебиторская задолженность» и в раскрывающемся списке инструмента Формирование выберите строку «Формирование мемориального ордера на списание».
Учет на забалансовом счете ранее списанных сумм
Установите операцию по списанию дебиторской задолженности на корректирующие начисления по списанию дебиторской задолженности.
Если в справочнике уже существовала операция с проводкой для списания на забалансовый счет, и она ранее устанавливалась на документы при списании, после включения в операцию проводки «Списание на забалансовый счет 04» никаких действий с документами производить не нужно.
В режиме Общий просмотр документов отберите корректирующие начисления с аналитическим признаком по списанию на забалансовый счет (у каждой организации-пользователя используются свои аналитические признаки).
В режиме Закрытие периода откройте даты проводки корректирующих начислений.
Вернитесь в режим Общий просмотр документов и с помощью инструмента Пакетная замена установите новую операцию.
Затем в режиме Закрытие периода снова закройте период.
Учет на забалансовом счете ранее восстановленных сумм
Порядок действий с документами аналогичен порядку действий при учете на забалансовом счете ранее списанных сумм (см. выше).
Установите созданную в п. 5 операцию на корректирующие начисления по восстановлению дебиторской задолженности.
Если в справочнике уже существовала операция с проводкой для восстановления дебиторской задолженности на баланс, и она ранее устанавливалась на документы при восстановлении, после включения в операцию проводки «Списание с забалансового счета 04» никаких действий с документами производить не нужно.
Для этого в режиме Общий просмотр документов отберите корректирующие начисления с аналитическим признаком, который устанавливался при восстановлении задолженности.
Затем в режиме Закрытие периода откройте даты проводки корректирующих начислений.
Вернитесь в режим Общий просмотр документов и с помощью инструмента Пакетная замена установите новую операцию.
В режиме Закрытие периода снова закройте период.